숫자의 문제가 아니라 흐름의 문제입니다
장부에는 매출도 잡혀 있고, 통장에도 잔액이 남아 있지만 급여일이나 거래처 지급일이 다가오면 현금이 모자랍니다. 이런 상황은 단순히 매출이 적어서만 생기는 것이 아닙니다. 장부상 매출로 잡힌 돈이 아직 입금되지 않았거나, 계좌에 남아 있는 돈 중 일부가 이미 세금, 급여, 카드대금, 거래처 지급으로 빠져나갈 예정일 때 생깁니다. 겉으로는 돈이 있는 것처럼 보이지만 실제로는 사용처가 정해진 돈일 수 있습니다.
법인카드 대금, 소액 이체, 선지급, 임시 정산이 계속 쌓이면 계좌 잔액은 조금씩 줄어듭니다. 한 건씩 보면 큰 문제가 아니지만, 월말에 모아보면 예상보다 많은 돈이 빠져나간 것을 확인하게 됩니다. 증빙이 늦게 붙거나 비용 항목이 나중에 정리되는 구조에서는 대표가 실제 현금흐름을 늦게 알게 됩니다.
갖추가 보는 흐름
계좌 잔액만 보는 방식에서 벗어나야 합니다. 입금 예정, 지급 예정, 카드 결제 예정, 반복 지출 흐름을 함께 봐야 합니다. 갖추는 실제 은행 거래내역과 카드 사용내역을 기준으로 특정 시점에 지출이 몰리는지, 같은 계좌로 반복 이체가 발생하는지, 장부상 비용과 실제 출금 흐름이 맞는지 점검하는 데 활용할 수 있는 내부탐지 시스템입니다. 회사 돈 관리는 잔액 확인보다 흐름 확인이 더 중요합니다.