갖추의 알람은 색깔로 위험 수준을 구분합니다. 황색은 확인이 필요한 수준이고, 적색은 즉각적인 점검이 필요한 신호입니다. 이번 알람은 적색으로 분류되었습니다. 지급 금액 초과 이체란 세금계산서나 계약서에 기재된 금액보다 더 많은 돈이 실제로 이체되었다는 의미입니다. 정상적인 거래라면 청구 금액과 지급 금액이 일치해야 합니다. 초과 이체는 단순 착오일 수도 있지만, 의도적인 자금 유출의 신호일 수도 있습니다.
법인 계좌에서 개인 계좌로 초과 이체된 경우입니다
이번 거래는 우리은행 법인 계좌에서 카카오뱅크 계좌로 90만 원이 이체된 건입니다. 카카오뱅크는 개인 계좌로 많이 사용되는 금융기관인 만큼, 법인 자금이 개인 계좌로 초과 이체된 경우는 더욱 주의가 필요합니다. 거래 상대방이 명확하더라도 금액이 맞지 않으면 반드시 확인해야 합니다.
적색 알람을 받으면 지체 없이 확인해야 합니다
세금계산서나 계약서에 기재된 금액과 실제 이체액을 대조하고, 초과분이 발생한 이유를 담당자에게 즉시 확인합니다. 단순 입력 오류라면 초과 금액 반환을 요청하면 되지만, 담당자가 의도적으로 금액을 부풀렸다면 횡령에 해당할 수 있습니다. 초과 금액이 크지 않더라도 반복 패턴이 있는지 갖추 PC 프로그램에서 함께 확인하는 것이 좋습니다.
초과 이체 탐지는 내부통제의 핵심입니다
지급 금액 초과 이체는 실제 횡령 사건에서 자주 등장하는 수법입니다. 청구서를 실제보다 높게 위조하거나, 정상 거래처 명의로 초과 금액을 이체한 뒤 차액을 가로채는 방식입니다. 갖추는 거래 데이터를 세금계산서 정보와 교차 분석해 이런 불일치를 자동으로 잡아냅니다. 승인된 금액과 실제 이체 금액이 일치하는지 자동으로 확인하는 구조가 있으면 담당자가 의도적으로 금액을 조작하기 어렵고, 실수로 잘못 입력한 경우에도 빠르게 수정할 수 있습니다.